2015年《证券发行与承销》时间考点总结二(5)

　　“90日”

　　1、连续90日以上单独或合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召集和主持股东大会。

　　“6个月”

　　1、证监会自撤销之日起6个月不再受理该保荐机构推荐的保荐代表人资格申请。

　　2、预先核准公司名称保留期为6个月。

　　3、高级人员离职后半年内，不得转让持有股份。

　　4、因为公司合并、分立决议要求公司收购起股份的，6个月内转让或注销。

　　5、证监会核准之日起发行人应在6个月内发行股票，超过6个月没有的须重新核准;如果是不核准的话，6个月之后再次申请。(证监会自受理申请文件到作出决定的期限为3个月)。

　　6、招股说明书引用的财务报告在其最近1期截止日后6个月内有效，最多延长1个月，财务报告应当以年度末、半年度末、季度末未截止日。招股说明书的有效期为6个月，自证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算。

　　7、盈利预测审核报告：预测期间的确定原则为---如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限;如果预测是在发行人会计年度后6个月作出的，则预测时起至不超过下一个会计年度结束时止的期限。

　　8、公开募集证券说明书自最后签署之日起6个月内有效。

　　9、上市公司可装换债券发行结束6个月后方可转换为公司股票。

　　10、对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月方可行权。

　　11、H---控股股东承诺上市后6个月内不得出售公司的股份，随后6个月内控股股东可以减持，但只能到30%。

　　12、内地企业香港创业板上市：新申请人，其会计师最近起报告的财政期间不得早于文件刊发日期前6个月。

　　“1年”

　　1、发起人持有的股：自公司成立之日起1年内不得转让;公司公开发行股份前已发行的股份：自公司在交易所上市交易之日起1年内不得转让。

　　2、本公司股票上市交易起1年内，不能转让。

　　3、因奖励员工而收购其股份的，1年内转让给职工。

　　4、核准或备案后的评估结果有效期为1年。

　　5、公司聘用的会计师事务所聘期1年，可以续聘。

　　6、资产评估报告的有效期未评估基准日起1年。

　　7、上市公司发行新股决议1年有效，决议失效后仍决定继续实施发行新股的，必须重新提请股东大会表决。