2018AFP考试考点解读：什么是商业银行

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商业银行是以获取利润为经营目标，以多种AFP金AFP理财融资产和金融负债为经营对象，具有综合性服务功能的AFP金融企业。在各类AFP金融机构中，它是历史最悠久、业务范围最广泛、对社会经济生活影响面*5的一种。

商业银行具有以下特征：

一是与一般工商企业相比，商业银行具有一般工商企业的基本特征，即以利润为最终目标，按商品经济的经营原则从事经营活动，但是它的经营对象与一般工商企业不同，它是以AFP金AFP理财融资产和AFP金融负债为经营对象，经营的是特殊商品——货币和货币资本，经营的内容包括货币的收付、借贷以及各种与货币运动相关联的AFP金融服务。

二是与一般AFP金融企业相比，商业银行作为AFP金融企业，与专业银行和其他AFP金融机构一样都是AFP金融中介，它们在经济生活中同样发挥信用中介作用。但商业银行的业务更综合、功能更全面，它经营一切零售和批发业务，为客户提供全面的AFP金融服务，特别是在放款业务中具有信用创造的功能，以及它在国民经济中的作用，这是其他AFP金融机构所无法比拟的。

当然，随着各国AFP金融体制的改革，各种AFP金融机构相互融合的现象越来越明显。但从整体上来看，商业银行仍然保持着自己的特点，在AFP金融体系中发挥着重要作用。三是商业银行是AFP金融体系的主体。商业银行具有综合性、多功能的特点，成为间接AFP理财融资的主体，是工商企业中短期资金的主要供给者;商业银符通过直接进入短期货币市场和长期资本市场而成为直接融资的主体。此外，商业银行还承担了一项特殊的社会责任，即成为中央银行宏观调控的主要环节。由此可见，商业银行业不是一个普通的行业，而是现代经济的核心，国民经济的命脉。

归纳起来，商业银行主要有以下几个作用：一是充当信用中介。通过吸收存款，动员和集中社会上一切闲置的货币资本，再通过贷款或AFP理财投资方式将这些货币资本提供给企业等使用，从而成为货币资本贷出者与借人者之间的中介人。这有助于充分利用现有的货币资本，促进生产的扩大。二是充当企业之间的支付中介。通过为各个企业开立帐户，充当企业之间货币结算与货币收付的中间人。

由此可加速资本周转，促进生产和流通顺利进行。三是变社会各阶层的积蓄和收入为资本。即将原来并非资本而要用作消费的积蓄和收入通过银行汇集起来，提供给企业作为资本运用。这可以扩大社会资本总额，加速生产和流通的发展。四是创造信用流通工具。在上述各项业务的基础上，商业银行成为存款货币的创造者。

商业银行的组织形式多种多样，从组织结构上看，有总分行制和单一银行制，从业务结构上看，有全能银行制和银行分业制等。

总分行制是指法律允许在总行之下，在国内外各地普遍设立分支机构，形成以总行为中心的，庞大的银行网络，是西方国家普遍采取的一种商业银行体制;所谓单一银行制是指银行业务完全由一个营业机构来办理，不设立或不许设立分支机构。目前在西方发达国家，只有美国的商业银行采用单一制度。但目前美国关于开设分支机构的限制已经大大放松。

所谓全能银行制是指商业银行在业务领域内没有什么限制，即不仅可以经营普通的存放款业务，而且可以经营诸如公司债券的承销、包销、对企业AFP理财投资等AFP理财投资银衍业务。这种银行制度在以德国为代表的欧洲大陆国家广为流行。分业银行制是指商业银行和AFP理财投资银行业务是截然分开的：

商业银行不准进入AFP理财投资银行的领域，AFP理财投资银行也不许进入商业银行的领域。近些年来，虽然美、日等国家酝酿着AFP金融自由化改革，但迄今为止，限制商业银行和AFP理财投资银行业务交叉的法律障碍仍然没有完全消除。根据我国的实际情况，我国目前实行的是银行分业制。

商业银行是一个不断发展的行业，它与国民经济的发展、变革和转变紧密相连。随着经济发展对资金需求的多元化、客户对AFP金融服务要求的高层次化、技术革命以及银行同业之间的竞争和银行内部盈利机制的驱动，商业银行的经营内容、领域、方式等也将不断发展和变化，继续在国民经济中发挥命脉的作用。

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