2016年西安银行招聘案防合规考试A卷-会计真题

　　西安银行2016年案防合规考试试题-会计

　　一、单项选择题(下列每小题备选答案中，只有一个最符合题意，请从每小题的备选答案中选出你认为正确的答案。40题，每题0.5分，共20分)

　　1. 银行业金融机构接到人民检察院、公安机关、国家安全机关查询、冻结账户要求后，应当( )进行办理。

　　A.三日内

　　B.五日内

　　C.十日内

　　D.立即

　　2. 银行从业人员应规范操作，认真执行上级指令。执行中如发现可能发生违规违纪行为，或可能导致风险时，应立即向上级报告或越级报告。属于从业人员所遵守的( )基本准则。

　　A.诚实信用

　　B.守法合规

　　C.专业胜任

　　D.保护商业秘密与客户隐私

　　3. 我行2016年度的案件防控工作目标是( )

　　A.全年零发案

　　B.全年不发生重大业务责任事故

　　C.全年零发案以及不发生业务责任事故

　　D.巩固案防工作成果,保持”零发案”良好势头

　　4. 在办理商业汇票贴现业务时，下列( )行为可以免予经济处罚或警告处分。

　　A.未经批准超越授权范围办理商业汇票贴现、转贴现业务

　　B.经批准低于本行贴现指导利率为客户办理商业汇票贴现业务

　　C.对伪造的商业汇票进行贴现

　　D.对未经查询后的商业汇票办理贴现业务

　　5. 受纪律处分人员对处分决议不服的，可自收到处分决定之日起( )日内，向做出处分决议的部门及其上级申请复议。被申请部门或上级应自接受复议申请之日起( )日内做出复议意见或裁定并答复申请人。

　　A.10 10

　　B.15 10

　　C.10 15

　　D.15 15

　　6. 银监会及其派出机构作出罚款、没收违法所得行政处罚决定的，当事人应当自收到行政处罚决定书之日起15日内将罚款、违法所得划缴( )。

　　A.银监会及其派出机构自行收缴的账户

　　B.银监会指定的罚款代收机构的专用账户

　　C.当事人专门在商业银行开立的账户

　　D.银监会的执法人员自行收缴的账户

　　7. ( )作为第一道防线应承担起风险防控的首要责任，负责相关业务制度的制订、执行、日常检查和持续改进，及时收集基层机构业务诉求和风险防范建议，动态调整制度、流程、风险控制措施，提出修订重要凭证和合同文本等建议。

　　A.业务管理条线

　　B.风险合规条线

　　C.审计监督条线

　　D.营业场所管理

　　8. 我行案防制度制定和执行第一责任人为( B )

　　A.董事长

　　B.行长

　　C.监事长

　　D.高级管理层

　　9. 境内银行业金融机构指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行、农村信用社等吸收公众存款的金融机构以及( )。

　　A.政策性银行

　　B.中央银行

　　C.财务公司

　　D.储蓄银行

　　10. 债券交易流通期间，单个投资者持有量超过该期债券发行量的( )时，债券登记托管结算机构应及时告知同业拆借中心并进行信息披露。

　　A.20%

　　B.40%

　　C.30%

　　D.35%

　　11. 对于贪污、挪用公款等侵犯国有资产犯罪案件中查封、扣押、冻结的涉案财物，除人民法院判决上缴国库的以外，应当( )。

　　A.拍卖

　　B.销毁

　　C.自行保留

　　D.归还原单位或者原单位的权利义务继受单位

　　12. 下列说法不正确的是( )。

　　A.原行政行为被撤销、确认违法或者无效，给原告造成损失的，应当由作出原行政行为的行政机关承担赔偿责任

　　B.人民法院经过阅卷、调查和询问当事人，认为不需要开庭审理的，可以迳行裁定驳回起诉。

　　C.原告请求解除协议或者确认协议无效，理由成立的，判决解除协议或者确认协议无效，并根据合同法等相关法律规定作出处理

　　D.对不予准许的决定不可以申请复议一次

　　13. 根据《西安银行从业人员违反金融规章制度行为处理办法》的规定，对隐藏、盗取储蓄重要单证(含作废、回缴、已兑付凭证)的银行从业人员，给予( )处分。

　　A.记过至开除

　　B.降级至开除

　　C.撤职至开除

　　D.开除

　　14. 城市商业银行申请开办信用卡业务，由( )受理、审查并决定。

　　A.所在地银监局

　　B.所在地央行分行

　　C.当地政府

　　D.中央银行

　　15. 银行工作人员在与另一银行的工作人员接触时，遵守职业操守规定的正确做法是( )。

　　A.为不落后于对方机构，经常打听对方所在机构正在酝酿但尚未公开的重大战略决策

　　B.在对方临时离开办公室的空闲期间，随手翻看对方书架上的图书和文件资料

　　C.与对方深入探讨行业及市场发展趋势，避开与所在机构商业秘密有关的话题

　　D.为给客户提供更全面的市场信息，询问对方银行近期将要推出的新产品设计思路等信息

　　16. 发展普惠金融，努力实现小微企业贷款“三个不低于”的目标，下列( )不包括在内。

　　A.贷款增速不低于各项贷款平均增速

　　B.贷款增速不低于贷款总体增速

　　C.小微企业贷款户数不低于上年同期户数

　　D.小微企业申贷获得率不低于上年同期水平

　　17. 根据《中国银监会行政处罚办法》，不属于行政处罚的是( )。

　　A.记过

　　B.罚款

　　C.禁止一定期限直至终身从事银行业工作

　　D.取消董(理)事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格

　　18. 银行业从业人员应当做到授信尽职，但对申请贷款企业的授信尽职不应该包括( )。

　　A.了解该企业所处行业情况

　　B.如该企业申请担保贷款，应当了解担保物的情况

　　C.了解客户所在区域的信用环境

　　D.必须了解该企业总经理的个人信用卡消费情况

　　19. 财政部会同( )根据债券市场变化情况，及时调整国库现金管理质押品范围、比例等质押制度，确保存款资金安全。

　　A.中国人民银行总行

　　B.国务院

　　C.中国人民银行分行

　　D.银监会

　　20. 中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司(以下统称债券登记托管结算机构)应在债券登记当日以( )方式向同业拆借中心传输债券交易流通要素信息。

　　A.书面材料

　　B.电子化

　　C.邮件

　　D.口头

　　21. 各种有价单证、重要空白凭证一律纳入( )科目核算。

　　A.单证

　　B.凭证

　　C.备忘

　　D.负责

　　22. 人行未规定格式和指定印制厂家印制会计凭证的，由( )确定凭证格式。

　　A.总行

　　B.总行会计核算部

　　C.总行会计结算部

　　D.分行会计核算部

　　23. 个人客户购买理财产品，其个人卡卡号需为( )开头的金丝路卡。

　　A.622236

　　B.622246

　　C.622136

　　D.622146

　　24. 理财产品认购期按照( )挂牌公告的活期利率计息。

　　A.认购日

　　B.支取日

　　C.计息日

　　D.开户日

　　25. 保本保收益型理财产品封闭期间实现的运营收益在未分配及确认前通过( )科目，分期次分、账户核算。

　　A.待分配理财收益

　　B.待分配理财收入

　　C.待分配理财产品收益

　　D.待分配理财产品收入

　　26. 贷款经办划回资金后结清贷款，如有剩余资金通存借款人结算户即可。《理财产品扣划通知书》作( )科目凭证附件。

　　A.借方

　　B.贷方

　　C.理财质押贷款还款

　　D.理财产品特种业务

　　27. 我行对所有银联标准借记卡开通助农取款服务功能，每卡每日累计取款金额最高为( )元，每笔取款金额最低为10元，取款金额须是10元的整数倍，单笔交易限额为1000元。

　　A.5000

　　B.3000

　　C.2000

　　D.1000

　　28. 签发全额保证金银行承兑汇票时，经营支行柜员可按照( )审核的客户已盖章的银行承兑汇票协议原件或复印件、传真件开立保证金账户、收取承兑保证金，填写、审核银行承兑汇票。

　　A.客户经理

　　B.支行行长

　　C.客户经理或支行行长

　　D.总行

　　29. 我行对于助农取款服务的手续费统一参照人民银行的相关收费标准执行，他代本取款每笔收取交易金额的( )。

　　A.0.3%

　　B.0.5%

　　C. 0.7%

　　D.10%

　　30. 同一笔存款相同时段内开具存款证明原则上不超过( )份，账户止付期限不需累加。

　　A.15

　　B.20

　　C.30

　　D.45

　　31. 根据我行信用卡所涉及业务及现有核算体系，新设“626”科目的名称是( )。

　　A.个人信用卡应收利息

　　B.个人信用卡表外应收未收利息

　　C.个人信用卡承诺

　　D.个人信用卡已核销坏账

　　32. 单位职工进行住房公积金款项缴存时选择转账缴存，此时代理行的会计分录为( )。

　　A.借：单位活期存款

　　贷：40713网内资金清算

　　B.借：40713网内资金清算

　　贷：201单位活期存款

　　C.借：40801清算票据

　　贷：201单位活期存款

　　D.借：101现金

　　贷：40713网内资金清算

　　33. 新版《支行会计工作检查底稿》的使用说明中提到，《支行会计工作检查底稿》与原始检查资料按年进行装订，由会计主管在支行保管留存一年，随次年会计档案上交会计核算中心，档案保管期限为( )。

　　A.两年

　　B.三年

　　C.四年

　　D.五年

　　34. 为准确核算贷款业务，贷款发放时对于借款凭证的填写有一定的要求，其中，“银行记账日期”属必填内容，银行记账日期应( )填写日期。

　　A.早于

　　B.等于或早于

　　C.等于或晚于

　　D.晚于

　　35. 抵押物入账时，房屋、土地使用权按照( )入账。

　　A.实际价值

　　B.评估价值

　　C.原始价值

　　D.他项权利价值

　　36. 下列关于税收票证联次的说法，正确的是( )。

　　A.《税收缴款书(银行经收专用)》一式四联

　　B.《税收缴款书(银行经收专用)》一式六联

　　C.《税收缴款书(税务收现专用)》一式六联

　　D.《税收缴款书(税务收现专用)》一式五联

　　37. 对金融机构反洗钱工作的考核分为四个阶段，以下不属于其中任何一个阶段的是( )。

　　A.评估准备

　　B.评估打分

　　C.评估反馈

　　D.评估审核

　　38. 我行的金丝路信用卡免息期最长为( )天。

　　A.54

　　B.55

　　C.56

　　D.58

　　39. 冻结涉案存款、汇款等财产不得超过( )，且每次续冻期限最长不得超过该期限，续冻无次数限制。

　　A.2个月

　　B.4个月

　　C.6个月

　　D.12个月

　　40. 我行代理西安公共自行车开卡业务的主办行为( )。

　　A.小寨东路支行

　　B.雁塔南路支行

　　C.丈八东路支行

　　D.新城支行